Informacja o przeprowadzonych kontrolach przez Departament Kontroli w 2015 r.

DKO-II.
1711.2.2015

od 19.01.2015 r. do 18.02.2015 r.

DKO.II.
1711.4.2015

od 21.01.2015 r.
do 23.01.2015 r.

DKO-II.
1711.3.2015

Wielkopolski Związek Szachowy w Poznaniu,
ul. Reymonta 35,
60-791 Poznań

od 14.01.2015 r. do 20.01.2015 r.

Tak – uchybienie

Związek nie umieścił na wszystkich materiałach dotyczących realizowanych zadań (tj. na zaproszeniu dotyczącym zadania pn. XXII Festiwal Szachowy w Poznaniu oraz na ogłoszeniu o wynikach rozgrywek), informacji o dofinansowaniu ze środków pochodzących z budżetu Województwa Wielkopolskiego

Departament Kontroli UMWW

DKO-II.
1711.6.2015

Wojewódzka Biblioteka Publiczna i Centrum Animacji Kultury w Poznaniu ul. Bolesława Prusa 3, 61-819 Poznań

Departament Kontroli UMWW

DKO-II.
44.1.2015

od 15.01.2015 r. do 30.01.2015 r.

Departament Kontroli UMWW

DKO-II.
1711.9.2015

Wielkopolski Ośrodek Doradztwa Rolniczego w Poznaniu, ul. Sieradzka 29, 60-163 Poznań

od 16.02.2015 r. do 13.03.2015 r.

Departament Polityki Regionalnej UMWW ul. Szyperska 16, 61-754 Poznań

Kontrola realizacji projektu w siedzibie beneficjenta, kontrola na miejscu pn. „Koszty kontroli projektów WRPO w 2014 r.", realizowanego w ramach Działania 7.1 Wielkopolskiego Regionalnego Programu Operacyjnego na lata 2007-2013 (Priorytetu VII – Pomoc Techniczna)

od 18.03.2015 r. do 31.03.2015 r.

DKO-II.
1712.1.2015

Departament Transportu UMWW  ul. Przemysłowa 46 61-579 Poznań

Kontrola problemowa
w zakresie rozliczania i kontroli przewoźników wykonujących krajowe autobusowe przewozy pasażerskie, z wykorzystania dopłat, otrzymanych z tytułu stosowania obowiązujących ulg w przewozach, za rok 2014.

Departament Polityki Regionalnej UMWW ul. Szyperska 16 61-754 Poznań

od 16.02.2015 r. do 27.02.2015 r.

Wielkopolskie Zrzeszenie Ludowe Zespoły Sportowe w Poznaniu, Os.Tysiąclecia 4, 61-255 Poznań

od 19.02.2015 r. do 27.02.2015 r. 

Stwierdzono, że Zrzeszenie nie umieściło na zaproszeniach przesłanych do UMWW informacji o dofinansowaniu ze środków Województwa Wielkopolskiego oraz herbu Województwa, mimo że obowiązek zamieszczenia tych informacji wynikał z § 7 każdej umowy

DKO-II.
1711.13.2015

Ośrodek Doskonalenia Nauczycieli w Poznaniu, ul. Górecka 1, 61-201 Poznań

Kontrola kompleksowa za rok 2013 oraz 2014

od 9.03.2015 r. do 3.04.2015 r.

Departament Kontroli UMWW

Departament Polityki Regionalnej UMWW ul. Szyperska 16 61-754 Poznań

Kontrola kompletności i poprawności dokumentacji na zakończenie realizacji projektu pn. „Koszty kontroli projektów WRPO w 2014 r.”, realizowanego w ramach Działania 7.1 Wielkopolskiego Regionalnego Programu Operacyjnego na lata 2007-2013 (Priorytetu VII – Pomoc Techniczna)

od 13.04.2015 r.  do 14.04.2015 r.

Kontrola kompletności i poprawności dokumentacji na zakończenie realizacji projektu pn. „Koszty związane z oceną projektów WRPO w 2014 r.” , realizowanego w ramach Działania 7.1 Wielkopolskiego Regionalnego Programu Operacyjnego na lata 2007-2013 (Priorytetu VII – Pomoc Techniczna).

Nie stwierdzono

DKO-II.
1711.15.2015

Wojewódzki Ośrodek Ruchu Drogowego         w Koninie,          ul. Zakładowa 4B 62-510 Konin

Departament Kontroli UMWW

Ośrodek Doskonalenia Nauczycieli ul. Wrocławska 182 62-800 Kalisz

od 9.03.2015 r. do 3.04.2015 r.

Departament Kontroli UMWW

Wielkopolskie Samorządowe Centrum Kształcenia Zawodowego i Ustawicznego Nr 1 w Poznaniu, ul. Szamarzewskiego 99   60-568 Poznań

Kontrola kompleksowa za 2013 oraz 2014 rok

od 9.03.2015 r. do 3.04.2015 r.

Departament Kontroli UMWW

Centrum Doskonalenia Nauczycieli w Pile,
ul. Bydgoska 21, 64-920 Piła

od 13.04.2015 r. do 11.05.2015 r.

Departament Kontroli UMWW

Departament Polityki Regionalnej UMWW ul. Szyperska 16 61-754 Poznań

Kontrola realizacji projektu w siedzibie beneficjenta, kontrola na miejscu pn. „Promocja, informacja i szkolenia WRPO w 2014 r.”, realizowanego w ramach Działania 7.2 Wielkopolskiego Regionalnego Programu Operacyjnego na lata 2007-2013 (Priorytetu VII – Pomoc Techniczna)

od 21.04.2015 r. do 7.05.2015 r.

Muzeum Narodowe Rolnictwa i Przemysłu Rolno - Spożywczego w Szreniawie, ul. Dworcowa 5,  62-052 Komorniki.

 od 27.01.2015 r. do 20.02.2015 r.

1. Stosowano Regulamin wynagradzania, którego postanowienia w części dotyczącej wypłacania:

1)  dodatku za posiadanie stopnia naukowego,

2)  dodatku za znajomość języków obcych,

3)  dodatku terenowego,

4) dodatku za wieloletnią pracę w wysokości większej niż 20% wynagrodzenia zasadniczego,

5) nagród  jubileuszowych za okres zatrudnienia powyżej 20, 25, 30, 35, 40 i 45 lat pracy, były niezgodne odpowiednio z art.: 31 ust. 1, art. 31 ust. 2 oraz art. 31b ust. 3 ustawy o organizowaniu i prowadzeniu działalności kulturalnej. Stosowanie Regulaminu skutkowało wypłatą w tych latach, zawyżonych lub nienależnych świadczeń:

a) dodatku za stopnie naukowe w łącznej kwocie 27.480 zł,

b) dodatku za znajomość języków obcych w łącznej  kwocie 21.534 zł,

c) dodatku terenowego w łącznej kwocie 327.141,38 zł,

d) dodatku za wieloletnią pracę w wysokości większej niż 20 % wynagrodzenia zasadniczego w łącznej kwocie 107.297,20 zł,

e) nagrody jubileuszowej ponad wielkości określone w przepisach prawa (za 45 lat pracy), w 2014 r. w kwocie 24.061,20 zł.

2. Kontrola 196 wniosków (100% ogółu w latach 2013-2014) o udzielenie świadczeń socjalnych z ZFŚS”, wykazała, że udzielono następujących świadczeń w formie dofinansowania:

a) do Świąt Wielkanocnych w łącznej kwocie 27.125 zł

b) do Świąt Bożego Narodzenia w łącznej kwocie 29.255 zł,

c) na zakup leków w łącznej kwocie 6.784,96 zł,   

podczas gdy w Regulaminie ZFŚS” nie określono takiego rodzaju świadczeń.

Ponadto, udzielono 71 pracownikom, dofinansowania do pobytu na urlopie wypoczynkowym, niezgodnie z postanowieniami § 6 ust. 1 Regulaminu ZFŚS.

3. W wyniku kontroli dokumentacji czterech postępowań o udzielenie zamówienia publicznego o łącznej wartości 432.595,72 zł, stwierdzono, że postępowania przeprowadzono z naruszeniem przepisów ustawy Prawo zamówień publicznych.

4. W wyniku kontroli dokumentacji zamówień publicznych o wartości poniżej wielkości określonych przepisami art. 4 pkt 8 ustawy Pzp, stwierdzono, że w badanym okresie udzielono 21  zamówień (każde o wartości powyżej 3.000 euro netto), bez zawarcia umowy na wykonanie przedmiotu zamówienia z Wykonawcą, co było wymagane postanowieniami § 3 ust. 2 Zarządzenia Dyrektora z dnia 15.01.2012 r. oraz  Zarządzenia Dyrektora z dnia 21.07.2014 r. w sprawie udzielania zamówień, do których nie stosuje się przepisów ustawy Pzp oraz § 7 Instrukcji, stanowiącej załącznik do przywołanych Zarządzeń.

5. W badanym okresie nie prowadzono list obecności w pracy Dyrektora, zastępców i głównego księgowego, co było wymagane § 14 ust. 5 Regulaminu pracy Muzeum.

DKO.II- 1711.14.2015

Filharmonia Poznańska im. T. Szeligowskiego w Poznaniu.

Kontrola kompleksowa za 2013 i 2014 rok.

od 9.03 2015 r. do 3.04 2015 r.

1. Regulacje wewnętrzne obowiązujące w jednostce były niezgodne z przepisami ustawy o organizowaniu i prowadzeniu działalności kulturalnej.

2. Zakresy czynności trzech pracowników były niezgodne z postanowieniami Regulaminu organizacyjnego.

3. Dokonano sprzedaży środka trwałego bez  zastosowania wymaganego przepisami trybu przetargowego.

4. W badanym okresie Filharmonia wypłaciła pracownikom nienależny dodatek z tytułu upowszechniania kultury w terenie w łącznej kwocie 40.771,69 zł.

5. Wypłacono z ZFŚS  dodatki świąteczne, dodatki urlopowe oraz zapomogę na dofinansowanie kosztów pogrzebu  w łącznej kwocie 249.831,65 zł, które to świadczenia nie były ujęte w Regulaminie ZFŚS.

6. Na 10 udzielonych zamówień publicznych  w trzech przypadkach naruszono przepisy ustawy Pzp dotyczące obowiązku pisemnego prowadzenia postępowania a w jednym przypadku dotyczące ustalenia kryterium oceny ofert.

Wielkopolskie Samorządowe Centrum Kształcenia Zawodowego i Ustawicznego w Gnieźnie, ul. Mieszka I 27  62-200 Gniezno

Kontrola kompleksowa za 2014 rok

od 20.04.2015 r. do 11.05.2015 r.

Wielkopolskie Samorządowe Centrum Kształcenia Zawodowego i Ustawicznego w Rawiczu, ul.  Grota  Roweckiego 6   63-900 Rawicz

Kontrola kompleksowa za 2013 oraz 2014 rok

od 20.04.2015 r. do 18.05.2015 r.

od 9.04.2015 r. do 16.04.2015 r.

1. Dokumentacja dotycząca realizacji dotowanego zadania, była niekompletna,
tj. brak było:

- dowodów potwierdzających udział wolontariuszy podczas „Szybowcowych Mistrzostwa Świata 2014”, na podstawie której wyliczono wartość wkładu osobowego wykazanego w Sprawozdaniu końcowym z wykonania zadania publicznego (30.000,00 zł),

-  listy uczestników „Szybowcowych Mistrzostw Świata 2014”,

- potwierdzenia przekazania przez kontrolowaną jednostkę zaliczek na podatek dochodowy od osób fizycznych dotyczących wykonania dwóch umów o dzieło,

- rachunku wystawionego przez kontrahenta do umowy o dzieło, stanowiącego podstawę dokonania wydatku.

2. Wszystkie 24 dowody  księgowe wymienione w Sprawozdaniu końcowym
z wykonania zadania publicznego nie zostały opisane w sposób określony art. 21 ust.1 pkt6 ustawy o rachunkowości.

3. Uczestnicy „Szybowcowych Mistrzostw Świata 2014” wnieśli opłatę wpisową
w kwocie ogółem 318.709,68 zł, która była wyższa od całkowitego kosztu realizacji zadania o 42.837,59 zł. Przychód ten nie został przeznaczony bezpośrednio na realizację dotowanego zadania publicznego, co było wymagane §2 ust. 3 umowy nr 10/DS/SW/2014 z dnia 3 marca 2014 roku.

4. Sprawozdanie końcowe z wykonania zadania publicznego zostało sporządzone nierzetelnie, tj. wielkość kosztów w nim wykazana nie była zgodna z kosztami ujętymi w ewidencji księgowej.

Departament Polityki          Regionalnej           UMWW             ul. Szyperska 16 61-754 Poznań

Kontrola kompletności i poprawności dokumentacji na zakończenie realizacji projektu pn. „Promocja, informacja i szkolenia WRPO w 2014 r.", realizowanego w ramach Działania 7.2 Wielkopolskiego Regionalnego Programu Operacyjnego na lata 2007-2013 (Priorytetu VII – Pomoc Techniczna)

od 25.05.2015 r.  do 26.05.2015 r.

Departament Polityki Regionalnej UMWW ul. Szyperska 16 61-754 Poznań

od 1.06.2015 r.   do 2.06.2015 r.

DKO-II.

Departament Kontroli UMWW

Departament Polityki Regionalnej UMWW ul. Szyperska 16, 61-754 Poznań

Departament Kontroli UMWW

Teatr
im. A. Fredry
ul. Mickiewicza 9 62-200 Gniezno

od 20.04.2015 r.
do 18.05.2015 r.

Departament Kontroli UMWW

DKO.II-
1711.26.2015

Teatr Nowy im. Tadeusza Łomnickiego w Poznaniu

Kontrola sprawdzająca wykonanie zaleceń Marszałka Województwa Wielkopolskiego przez Teatr Nowy im. Tadeusza Łomnickiego w Poznaniu, określonych w wystąpieniu pokontrolnym z dnia 11 marca 2014 roku znak: DKO.II.1711.8.2014

od 8.06.2015 r. do 26.06.2015 r.

DKO-II.
1711.24.2015

od 20.04.2015 r. do 19.05.2015 r.

W wyniku kontroli dokumentacji zamówienia publicznego stwierdzono, że WSCKZiU zawarło z wybranym wykonawcą:

1. umowę na wykonanie robót budowlanych z terminem realizacji przedmiotu umowy innym niż wskazanym w SIWZ,

Departament Kontroli UMWW

Departament Polityki Regionalnej UMWW ul. Szyperska 16, 61-754 Poznań

od 25.06.2015 r. do 26.06.2015 r.

Departament Kontroli UMWW

DKO-II.
1711.27.2015

od 8.06.2015 r. do 3.07.2015 r.

Departament Kontroli UMWW

DKO-II.
1711.25.2015

od 21.05.2015 r. do 19.06.2015 r.

Ośrodek:
1. nie sporządził i nie przekazał Prezesowi Urzędu Zamówień Publicznych Rocznego sprawozdania o udzielonych zamówieniach publicznych w 2013 roku.

DKO II.
1711.23.2015

od 17.04.2015 r. do 15.05.2015 r.

1. Stosowano Regulamin wynagradzania, którego postanowienia w części dotyczącej wypłacania:

1)  dodatku terenowego,

2)  dodatku za znajomość języków obcych,

3)  dodatku za posiadanie stopnia naukowego,

4) dodatku za wieloletnią pracę w wysokości większej niż 20% wynagrodzenia zasadniczego,

5) nagród  jubileuszowych za okres zatrudnienia powyżej 20, 25, 30, 35, 40, 45 i 50 lat pracy,

6) odpraw pieniężnych w wysokości sześciomiesięcznego wynagrodzenia po przepracowaniu co najmniej 30 lat pracy, było niezgodne odpowiednio z art.: 31 ust. 1, art. 31 ust. 2, art. 31b ust. 3 oraz art. 31c ust 1 ustawy o organizowaniu i prowadzeniu działalności kulturalnej.

Stosowanie Regulaminu skutkowało wypłatą w tych latach, zawyżonych lub nienależnych świadczeń:

a) dodatku za wieloletnią pracę w wysokości większej niż 20 % wynagrodzenia zasadniczego w łącznej kwocie 151.589 zł,

b) nagród jubileuszowych ponad wielkości określone w przepisach prawa w łącznej kwocie 112.478 zł,

c) odpraw emerytalnych w łącznej kwocie 49.205 zł.

2. Kontrola dokumentacji o udzielenie świadczeń socjalnych z ZFŚS w latach 2013-2014, wykazała, że wypłacono pracownikom oraz ich dzieciom (w wieku do 15 lat) w formie gotówkowej, świadczenia nazwane „upominki świąteczne” w łącznej kwocie 83.732,50 zł, co było niezgodne z  Regulaminem ZFŚS.

3. W wyniku kontroli dokumentacji czterech  postępowań o udzielenie zamówienia publicznego w trybie przetargu nieograniczonego o łącznej wartości 1.411.923,47zł, stwierdzono, że postępowania przeprowadzono z naruszeniem przepisów ustawy Pzp, Ponadto w sprawozdaniach ZP SR

(o udzielonych zamówieniach publicznych) wykazano w rozdziale IV zamówienie publiczne o wartości poniżej 14.000 euro ( za 2013 r.) oraz 30.000 euro (za 2014 r.), co było niezgodne z  § 1pkt 3 lit. „a” rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia

DKO-II.
1711.31.2015

Wielkopolski Zarząd Geodezji, Kartografii i Administrowania Mieniem w Poznaniu ul. Piekary 19, 61-823 Poznań

Departament Kontroli UMWW

DKO-II.
1711.28.2015

Wielkopolski Zarząd Dróg Wojewódzkich        w Poznaniu, ul. Wilczak 51, 61-623 Poznań

Departament Kontroli UMWW

DKO-II.
1711.29.2015

od 3.06.2015 r. do 30.06.2015 r.

Centrum:

1. nie przeprowadziło okresowej kontroli stanu sprawności technicznej budynku Centrum Kultury i Sztuki oraz Galeria Sztuki – Wieża Ciśnień, a także nie dokonało przeglądu instalacji urządzeń elektrycznych budynków, co było wymagane w art. 62 pkt 1 ustawy z dnia 7 lipca 1994 r. - Prawo budowlane.

2. stosowało Regulamin wynagradzania, którego postanowienia dotyczące wysokości dodatku wypłacanego za wieloletnią pracę oraz sposobu naliczania nagród jubileuszowych były niezgodne z przepisami art. 31 ust. 2, art. 31b ust. 3 ustawy z dnia 25 października 1991 r. o organizowaniu i prowadzeniu działalności kulturalnej.

3. w okresie od 1.12.2013 r. do 31.12.2014 r., Centrum wypłaciło pracownikom świadczenia pieniężne, tj.: dodatek za wieloletnią pracę w wysokości większej niż 20 % wynagrodzenia zasadniczego, dwie nagrody jubileuszowe (odpowiednio za 30 oraz 35 lat pracy). Wypłacenie powyższych elementów wynagrodzenia było niezgodne z przepisami ustawy z dnia 25 października 1991 r. o organizowaniu i prowadzeniu działalności kulturalnej.

Departament Kontroli UMWW

Wojewódzki Ośrodek Ruchu Drogowego w Poznaniu ul. Wilczak 53, 61–623 Poznań

od 30.06.2015 r. do 10.07.2015 r.

Departament Polityki Regionalnej UMWW
al. Niepodległości 34
 61 - 714 Poznań

Departament Kontroli UMWW

DKO-II.
1711.32.2015

od 24.07.2015 r.
do 14.08.2015 r.

Instytucja Filmowa:

1. przekazała nieterminowo Roczne sprawozdanie o udzielonych zamówieniach w roku 2014 Prezesowi Urzędu Zamówień Publicznych, co było niezgodne z art. 98 ust. 2 ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. – Prawo zamówień publicznych (t.j. Dz. U. z 2013 r., poz. 907 ze zm.)

2. dokonała wydatków ze środków publicznych, skutkujących przekroczeniem kwoty wydatków ustalonej w planie finansowym, co było niezgodne z art. 44 ust. 1 pkt 3 ustawyz dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz. U. z 2013 r., poz. 885 ze zm.) oraz art. 27 ust. 3 ustawy z dnia 25 października 1991 r. o organizowaniu i prowadzeniu działalności kulturalnej (t.j. Dz. U.z 2012 r., poz. 406 ze zm.)

3. zaciągnęła zobowiązanie z przekroczeniem wysokości wydatków określonych w planie finansowym, co było niezgodne z art. 46 ust. 1 ustawy o finansach publicznych oraz art. 27 ust. 3 ustawy o działalności kulturalnej.

Departament Kontroli
UMWW

Departament Polityki Regionalnej UMWW al. Niepodległości 34, 61-714 Poznań

od 7.09.2015 r. do 8.09.2015 r.

Departament Kontroli UMWW

Centrum Doskonalenia Nauczycieli w Koninie, ul. Sosnowa 34, 62-510 Konin

Kontrola kompleksowa za 2013 oraz 2014 rok.

od 10.08.2015 r. do 4.09.2015 r.

Departament Kontroli UMWW

DKO-II.
1711.34.

od 7.09.2015 r. do 2.10.2015 r.

Departament Kontroli UMWW

Wielkopolskie Biuro Planowania Przestrzennego w Poznaniu, al. Niepodległości 18, 61 – 713 Poznań

od 03.09.2015 r., do 02.10.2015 r.

Departament Kontroli UMWW

DKO-II.
1711.38.2015

Orkiestra Kameralna Polskiego Radia Amadeus, Aleje Marcinkowskiego 3, 61-745 Poznań

Od 25.09.2015 r. do 23.10.2015 r.

1. Zasady rachunkowości stosowane przez Orkiestrę nie zawierały elementów  wymaganych  art. 10 ust. 1 pkt 3 lit. a) ustawy o rachunkowości.

2. Orkiestra dokonała wydatku z tytułu podatku dochodowego, naliczonego od składek na Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, (PFRON) w kwocie 3.338,00 zł , podczas gdy dochód z dotacji otrzymanej z budżetu państwa lub budżetu jednostki samorządu terytorialnego korzysta ze zwolnienia na podstawie art. 17 ust. 1 pkt 47 ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych, również  w części  dotyczącej wpłat na PFRON.

3. Orkiestra dokonała w 2014 r. wydatku majątkowego  w kwocie 5.399,70 zł, tj. powyżej wielkości zaplanowanych na 2014 rok, co było niezgodne z art. 44 ust. 1 pkt 3 ustawy o finansach publicznych.

4. Wybranych losowo do kontroli 80 dowodów księgowych nie zawierało dekretacji wymaganej art. 21 ust. 1 pkt 6 ustawy o rachunkowości.

5.Orkiestra wypłaciła:

a) premie – Z-cy Dyrektora Orkiestry i Głównemu Księgowemu, co było niezgodne z Regulaminem wynagradzania,

b) nagrody pieniężne – pracownikom Orkiestry, pomimo nieutworzenia funduszu nagród, co było wymagane postanowieniami Regulaminu wynagradzania.

6. Orkiestra ze środków ZFŚS sfinansowała zakup kart płatniczych,  podczas gdy Regulamin ZFŚS nie przewidywał tego rodzaju świadczenia.

7. Orkiestra nie sporządziła i nie przekazała Prezesowi Urzędu Zamówień Publicznych sprawozdania ZP-SR o udzielonych zamówieniach publicznych za 2014 rok, co było wymagane art. 98 ustawy  – Prawo zamówień publicznych.

Departament Polityki Regionalnej UMWW, al. Niepodległości 34, 61-714 Poznań

od 30.10.2015 r. do 27.11.2015 r.

Departament Kontroli UMWW

DKO.II.
1712.5.2015

Departament Edukacji i Nauki UMWW, al. Niepodległości 34, 61-714 Poznań

od 25.11.2015 r. do 03.12.2015 r.

Nie stwierdzono

Departament Kontroli UMWW

Departament Polityki Regionalnej UMWW, al. Niepodległości 34 61-714 Poznań

od 16.12.2015 r.
do 17.12.2015 r.

Departament Środowiska Urzędu Marszałkowskiego Województwa Wielkopolskiego w Poznaniu, al. Niepodległości 34, 61 – 714 Poznań

od 03.11.2015 r. do 23.11.2015 r.

W przypadku trzech skarg, które do UMWW wpłynęły w 2014 roku DSR UMWW:

1. nie załatwił sprawy w miesięcznym terminie, podczas gdy zgodnie z art. 237 § 1 KPA „organ właściwy do załatwienia skargi powinien załatwić skargę bez zbędnej zwłoki, nie później jednak niż w ciągu miesiąca”,

Departament Kontroli UMWW

DKO-II.
1712.7.2015

od 30.11.2015 r. do 15.12.2015 r.

Departament Kontroli UMWW

DKO-II.
1712.6.2015

W przypadku 11 skarg na 23 skontrolowane DI UMWW:

1.nie załatwił sprawy w miesięcznym terminie, co było wymagane art. 237 § 1 KPA

Departament Kontroli UMWW

Żużlowy Klub Sportowy OSTROVIA
ul. Piłsudskiego 64
63-400 Ostrów Wielkopolski

1. Klub nie prowadził wyodrębnionej ewidencji księgowej dochodów i wydatków z dotacji, co było wymagane postanowieniami umowy dotacji.

2. Wszystkie dowody księgowe wykazane w sprawozdaniu końcowym z realizacji zadania publicznego nie zostały opisane w sposób określony art. 21 ust. 1 pkt 6 ustawy
o rachunkowości, a dziewięć z tych dowodów nie zawierało elementów wymaganych Instrukcją opisu faktur/rachunków załączanych do sprawozdań z wykonania zadania publicznego, finansowanego /współfinansowanego przez Samorząd Województwa Wielkopolskiego.

3. Trzy dowody księgowe wykazane w sprawozdaniu końcowym z realizacji zadania publicznego zostały wystawione i zapłacone przez inny podmiot.

4. Klub podczas realizacji zadania osiągnął przychód, który nie został przeznaczony bezpośrednio na realizację dotowanego zadania publicznego.

Departament Kontroli UMWW

DKO-II.1711.37.2015

Wielkopolski Okręgowy Związek Rugby ul. Słowiańska 78, 61-664 Poznań

Departament

Kontroli